Phương thức tín dụng chứng từ là gì? Ưu và nhược điểm của phương thức

Phương thức tín dụng chứng từ đã quá quen thuộc với các lĩnh vực ngành nghề xuất nhập khẩu. Vậy thì phương thức tín dụng chứng từ là gì?

Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ

Phương thức tín dụng chứng từ (L/C) là cách thức thanh toán quốc tế phổ biến nhất hiện nay. Cách thức này là ngân hàng sẽ đứng ra trực tiếp thanh toán và cam kết với người xuất nhập khẩu sẽ trả đủ tiền trong thời gian quy định, mà người nhập khẩu phải cung cấp các loại giấy tờ chứng từ phù hợp với quy định của ngân hàng.

Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ
Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ

Ưu và nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ

Phương thức tín dụng cũng có vài ưu điểm và nhược điểm:

Ưu điểm

Khi lựa chọn phương thức tín dụng nhà xuất khẩu hay nhà nhập khẩu đều có những lợi ích sau:

Đối với nhà xuất khẩu

  • An tâm hơn vì có ngân hàng tài trợ trực tiếp thanh toán hàng hóa
  • Có thể thỏa thuận với người mua áp dụng tín dụng chứng từ xác nhận được tạo ra niềm tin để ngân hàng thanh toán
  • Không thể hủy ngang khi sử dụng tín dụng chứng từ, chỉ có thể phát hành hoặc sửa đổi. Nếu hủy bỏ thì cần phải có sự chấp thuận của người bán.
  • Nếu như người bán cần được tài trợ trước khi gửi hàng thì có thể thương lượng với bên mua và bổ sung điều khoản vào hợp đồng.

Đối với nhà nhập khẩu

  • Người mua có thể chủ động mở tín dụng chứng từ để mua hàng theo yêu cầu của mình, được ngân hàng cam kết thanh toán lô hàng.
  • Yên tâm hơn vì người bán tuân thủ những điều kiện và điều khoản theo quy định của phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng sẽ thay mặt kiểm tra toàn bộ chứng từ đầy đủ chính xác thì mới thanh toán.
  • Nhiều loại tín dụng chứng từ cho phép các doanh nghiệp xuất khẩu có thể vận dụng linh hoạt.
  • Doanh nghiệp xuất nhập khẩu có thể bổ sung, thay đổi một số điều khoản phù hợp với thực tiễn.
  • Doanh nghiệp xuất nhập khẩu có thể dễ dàng nhận được sự tài trợ của ngân hàng khi thiếu vốn

Nhược điểm

  • Quá nhiều thủ tục rườm rà phức tạp, chi phí khá cao.
  • Phải am hiểu về luật ngoại thương và thanh toán quốc tế, nếu không sẽ ảnh hưởng đến các điều khoản và điều kiện trong quy định tín dụng chứng từ làm mất thời gian và trì hoãn thanh toán.
  • Đối với tín dụng chứng từ thì có thể huy ngang, người mua có thể sửa đổi hoặc hủy bỏ tín dụng bất kỳ khi nào mà không cần phải báo trước cho người bán.
  • Nếu như ngân hàng bị phá sản thì người bán sẽ không được thanh toán hoặc thanh toán chậm trễ.
  • Ngoài ra, khách hàng không thể sửa đổi hoặc hủy bỏ khi có sự chấp nhận của người bán, người mua phải chịu nhiều loại phí khác.
  • Người bán gian lận lừa đảo gửi hàng kém chất lượng.

Đối tượng tham gia phương thức tín dụng chứng từ

Trong phương thức tín dụng chứng từ được chia thành nhiều đối tượng khác nhau như:

  • Người xin mở thư tín dụng chứng từ: người mua/người nhập khẩu hàng hóa.
  • Người hưởng lợi từ thư tín dụng chứng từ: người bán/người xuất nhập khẩu hàng hóa.
  • Ngân hàng mở thư tín dụng: ngân hàng đại diện cho người mua/người nhập hàng.
  • Ngân hàng thông báo thư tín dụng: ngân hàng đại lý của ngân hàng mở thư tín dụng
  • Ngân hàng xác nhận, ngân hàng chiết khấu, ngân hàng trả tiền: các ngân hàng này có hoặc không tùy vào người mua.

Phương thức chuyển tiền là gì?

Phương thức chuyển tiền là phương thức mà khách hàng yêu cầu ngân hàng thanh toán một khoản tiền nhất định cho người khác ở một địa điểm nhất định bằng các thông tin nội dung mà khách hàng đã yêu cầu.

Thực trạng sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Việt Nam

Công ty A tại tỉnh Thừa Thiên – Huế ký hợp đồng xuất khẩu cao su sang Pakistan, công ty A đã lựa chọn phương thức tín dụng chứng từ để an toàn trong khâu thanh toán quốc tế. Sau khi nhận được hàng hóa, công ty A đã chuẩn bị các thủ tục hồ sơ để thanh toán. Tuy nhiên, ngân hàng từ chối với lý do là các loại giấy tờ chứng từ không phù hợp với quy định của ngân hàng. Không còn cách nào khác, công ty A đã liên lạc với khách hàng và chấp nhận thanh toán. Vào thời điểm dịch Covid – 19 diễn biến trở nên phức tạp, làm cho giá cao su trở nên rớt giá trầm trọng, khách hàng bên Pakistan cũng từ chối thanh toán. Công ty A đã chuyển lại lô hàng về Việt Nam, luật pháp Pakistan quy định phải tái xuất lô hàng nhập khẩu, phải có sự chấp thuận của khách hàng cũ, gây khó khăn cho công ty A, buộc công ty A phải bán lại với giá rẻ hơn. Công ty A có thể sẽ bị mất lô hàng hoặc thua lỗ trầm trọng.

Thực trạng sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Việt Nam
Thực trạng sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Việt Nam

Tiểu luận về phương thức tín dụng chứng từ

Ngoài ra, bạn có thể đọc toàn bộ tiểu luận về phương thức tín dụng này >>> TẠI ĐÂY

Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ quả là một phương thức thanh toán an toàn đảm bảo, nhưng cũng có rất nhiều mặt trái ảnh hưởng trầm trọng đến tình hình phát triển của cả doanh nghiệp khi một lô hàng không bán được.

Nguồn bài viết: thebank.vn

5/5 - (1 bình chọn)